Факторинг на ринку будівельних матеріалів

Факторинг на ринку будівельних матеріалів

У сучасних умовах ведення бізнесу компанії-постачальники будівельних матеріалів нерідко зобов'язані надавати покупцям відстрочку платежу. Залежно від ступеня ліквідності продаваного продукту, середній термін відстрочки коливається 20-45 днів. Переваги товарного кредиту для покупця очевидні: немає необхідності виводити з обігу значні гроші, як у випадку передоплати або оплати за фактом; клієнт може планувати графік погашення заборгованості, також звести до мінімуму ризик отримання неякісного товару. Але згода постачальників на надання товарного кредиту призводить до скорочення зворотних коштів і погіршення поточної ліквідності цих компаній, появі касових розривів і зниження фінансової стійкості, що в кінцевому підсумку погано позначається на рентабельності бізнесу та обсяги одержуваного прибутку. "Тягар" боргу за постачання з відстрочкою платежу ще більш посилюється в цьому випадку, якщо клієнт не дотримується позначені в договорі терміни. Це призводить до десинхронізації товарних і валютних потоків і касовим розривів в платіжній системі самого постачальника. Все ж, надання або підвищення відстрочки платежу є суворим конкурентним перевагою на ринку, а іноді і єдиним аргументом, що приваблює покупців.

Прагнучи не допустити появи прострочених або безнадійних боргів, постачальники раз на день проводять моніторинг стану дебіторської заборгованості. У більшості компаній за своєчасний прихід грошей на розрахунковий рахунок відповідають менеджери з продажу, що спочатку не зовсім коректно. Адже, з одного боку, менеджер, що залучив клієнта, зацікавлений у тривалій роботі з ним, а означає, у підтримці "хороших відносин". З іншого боку, менеджеру потрібно відшукати важелі впливу на компанію у разі, якщо вона порушує договірні терміни.

Більш дієве управління дебіторською заборгованістю може бути за наявності незалежного контролю, наприклад, з боку факторингової компанії. У рамках факторингового обслуговування банк-фактор інспектує платіжну дисципліну і репутацію покупців, тримає під контролем своєчасність оплати поставок дебіторами, управляє ризиками щодо поставок з відстрочкою платежу, допомагає постачальнику добре будувати лімітну і тарифну політику.

Основне завдання факторингу – забезпечити таку систему відносин з покупцями, при якій постачальник міг би надавати конкурентні відстрочки платежу своїм клієнтам, не відчуваючи при цьому недоліку в зворотних коштах. Це може бути завдяки передчасного фінансуванню поставок з відстрочкою платежу банком-фактором у комфортному для постачальника режимі.

Схема факторингу виглядає наступним чином:

Поставка продукту на критеріях відстрочки платежу.

Поступка права вимоги боргу з поставки Банку (або фактору).

Фінансування (до 90% від суми поставленого товару) відразу після поставки.

Оплата за поставлений продукт.

Виплата залишку коштів з поставки за мінусом комісії Фактора.

Фінансування здійснюється в день надання витратною на відвантажену партію продукту. Розмір передчасного платежу становить до 90% від суми поставки. Залишок коштів (від 10%) за вирахуванням комісії Фактора повертається відразу після оплати поставки покупцем.

Таким макаром, постачальник отримує можливість планувати свої грошові потоки незалежно від платіжної дисципліни покупців, будучи впевненим у безспірному надходженні коштів з банку проти акцептованих товарно-транспортних документів з поставок з відстрочкою платежу.

Частіше факторинг асоціюють з банківським кредитом, хоча дані грошові продукти орієнтовані на задоволення різних потреб постачальників. Так, передчасні платежі, одержувані в рамках факторингового обслуговування, компанії, зазвичай, вживають для фінансування поточної діяльності, а кредитні ресурси – в якості інвестиційних або інноваційних засобів.

Факторинг має свої переваги перед кредитом. При факторингового обслуговування не потрібно заставне забезпечення та оформлення величезної кількості документів. Потрібно тільки сказати покупців про зміну реквізитів для оплати поставок. Повернення кредиту в повному обсязі закладена в його сутності, що просить від постачальника акумулювання і виведення з обороту відповідного обсягу грошей. Факторинг ж передбачає повернення коштів покупцями. Сума кредиту визначається відразу, розмір ж фінансування при факторингу не обмежений і може зростати в міру зростання обсягу продажів клієнта. Таким макаром, при факторингу постачальник отримує кошти в потрібній кількості і на потрібний термін. З іншого боку, погашення кредиту не гарантує отримання нового, а факторингове сервіс носить періодичний характер.

Таблиця 1. Зіставлення банківських товарів.

Факторинг

Кредит

Факторингове фінансування погашається з коштів, що надходять від дебіторів клієнта

Кредит повертається Банку позичальником

Факторингове фінансування виплачується на строк фактичної відстрочки платежу (до 90 календарних днів)

Кредит видається на фіксований термін, зазвичай, до 1 року

Факторингове фінансування виплачується в день поставки продукту

Кредит виплачується в обумовлений кредитним договором день

При факторингу перехід компанії на розрахунково-касове обслуговування в Банк не вимагається

Кредит передбачає перехід позичальника на розрахунково-касове обслуговування в Банк

Для факторингового фінансування ніякого забезпечення не вимагається

Кредит, зазвичай, видається під заставу і передбачає обороти по розрахунковому рахунку, адекватні сумі позики

Розмір фактичного фінансування не обмежений і може безмежно зростати в міру зростання обсягу продажів клієнта

Кредит видається на заздалегідь обумовлену суму

Факторингове фінансування погашається в день фактичної оплати дебітором поставленого продукту

Кредит погашається в заздалегідь обговорений день

Факторингове фінансування виплачується автоматично при наданні витратною та рахунки-фактури

Для отримання кредиту потрібно оформляти необмежену кількість документів.

Факторингове фінансування триває довічно

Погашення кредиту не гарантує отримання нового

Факторингове фінансування супроводжується обслуговуванням, який містить в собі: управління дебіторською заборгованістю, покриття ризиків, пов'язаних з поставками на критеріях відстрочки платежу, консалтинг та багато іншого

При кредитуванні крім надання коштів клієнтові і РКО Банк не надає позичальникові якихось додаткових послуг

У рамках факторингу, разом з фінансуванням, Банк проводить управління дебіторською заборгованістю постачальника, звільняючи останнього від маси аналітичної та практичної роботи. Отримуючи від банку вичерпну інформацію, достатню для прийняття навчених управлінських рішень, співробітники компанії-постачальника можуть сконцентрувати свої зусилля на розвитку виробництва, збуту, дослідженні ринків, вирішенні господарських, організаційних та інших питань.

Важливо відзначити, що при факторингу банк покриває головні небезпеки постачальника, що виникають при відвантаженнях з відстрочкою платежу, – ризик несплати та несвоєчасної оплати поставки покупцем.

Впровадження факторингу дозволяє компаніям:

Підвищити ліквідність дебіторської заборгованості;

Усунути касові розриви;

Застрахувати небезпеки, пов'язані з наданням відстрочки платежу покупцям;

Розвинути справи з існуючими покупцями і залучити нових;

Розширити свою частку на ринку.

Захаров Н.Б., грошовий директор ТОВ "ТД Текс".

"Наші очікування від роботи за факторингової схемою підтвердилися плодами – за півроку роботи з факторингу обороти компанії зросли в 6,3 рази. Але ми плануємо збільшити дані обсяги ще як мінімум удвічі. Також ми інтенсивно працюємо за схемою експортного факторингу і думаємо про переведення дочірніх компаній ТОВ "ТД Текс" на факторингове сервіс ".

Таблиця 2. Переваги факторингу.

Переваги факторингу

Для постачальника

Для покупця

Додаткове беззаставне фінансування;

Прискорення оборотності дебіторської заборгованості;

Зменшення втрат у разі затримки платежів з боку покупця;

Спрощення планування валютного обороту;

Підвищення товарообігу;

Посилення контролю за оплатою поточної заборгованості;

Можливість пропозиції покупцям еластичних термінів оплати;

Своєчасна сплата податків і договорів постачальників за рахунок наявності в потрібному обсязі зворотних засобів.

Більш прибуткові умови оплати, не вимагає відволікання значних грошей з обігу як у випадку передоплати або оплати за фактом;

Планування графіку погашення заборгованості;

Увелічeніe купівельної можливості.

Оцінка ефективності використання факторингу в діяльності компаній зазначає всі достоїнства цього фінансового інструмента. Досить проаналізувати зростання обсягу продажів продуктів за умови фактично необмеженого фінансування та організаційного забезпечення. Неодмінно, комісія банку за факторинг зменшує розмір виручки по кожній певної поставки, але зростання кількості відвантажень істотно нарощує підсумковий обсяг виручки, а відповідно позитивним чином впливає на абсолютні і відносні характеристики діяльності компанії.

Михайлова Л.Г., грошовий директор ЗАТ "Лаверна".

"Логіка факторингу передбачає зростання обсягів фінансування синхронно розвитку клієнтської бази. У рамках обслуговування ми отримуємо потрібні ресурси тоді, коли вони потрібні для розвитку бізнесу. Ми плануємо використовувати схему факторингу в більшості наших філій".

На сьогодні факторинг дуже успішно використовується в роботі постачальників товарів харчування, парфумерно-косметичної, спиртної продукції, канцелярських товарів, товарів народного вжитку, медикаментів, побутової хімії, будівельних матеріалів і ін Всі ці галузі об'єднує найвища ліквідність продаваних продуктів, так як попит на їх незмінний і найвищий. Але необхідно підкреслити, що факторинг може бути використаний в усіх галузях, де практикується відстрочка платежу, безготівковий розрахунок і є незмінні торговельні зв'язки.

Джерело: gradostroitel.com.ua